Introducere nomenclator mijloace fixe

Următorul câmp se introduce obligatoriu: numărul de inventar.

Numărul de inventar

Trebuie să fie unic în baza de date. El nu va fi reutilizat pentru un mijloc fix nou, chiar dacă cel vechi a fost casat sau vândut.

Denumire

Numele mijlocului fix.

Codul de clasificare

Se va completa conform normelor în vigoare. Apăsați F1 pentru a consulta nomenclatorul codurilor de clasificare.

Durata de utilizare

Se exprimă în luni și se completează conform catalogului. Va fi folosită la calculul amortizării lunare.

Data punerii în funcțiune

Data de la care se începe amortizarea. ATENȚIE: în prima lună nu se calculează amortizare.

Documentul de intrare

Numărul și data documentului de intrare.

Documentul de ieșire

Numărul și data documentului de ieșire.

Cheltuieli neamortizate

Poate fi completat în luna ieșirii mijlocului fix cu simbolul contului în care se vor înregistra aceste cheltuieli (implicit 6583).
Nota mijloacelor fixe va genera automat stornarea amortizării înregistrate (de ex. 2813 = 213) și va pune valoarea neamortizată pe cheltuială, dacă există (ex.: 6583 = 213).

Gestionar, Amplasare, Explicații

Se va completa (acolo unde este cazul) cu numele persoanei pe al cărei inventar se găsește mijlocul fix, locul unde se află acesta etc.

Data intrării și ieșirii din conservare

Pe perioada conservării unui mijloc fix nu se calculează amortizare. La repunerea în funcțiune, durata de utilizare trebuie prelungită cu durata cât mijlocul fix a stat în conservare.

Butonul „Detalii mijloc fix”

Permite introducerea datelor contabile aferente mijlocului fix. Câmpul Cont se completează cu „212x”, eventual cu analiticele respective. Câmpul Valoare rămasă se completează cu valoarea rămasă de amortizat în momentul introducerii mijlocului fix în baza de date.
Câmpul modernizare se completează cu valoarea modernizării. Aceasta va începe să se amortizeze din luna următoare.
Câmpul reevaluare se completează cu noua valoare a mijlocului fix, rezultată în urma reevaluării. Se completează în luna 12 a anului în care s-a făcut reevaluarea. Diferența din reevaluare se completează în câmpul MODERNIZARE.
Din luna 01 a anului următor se va completa, acolo unde e cazul, valoarea din ct. 105. Când există valoare în ct. 105, o fracțiune din amortizarea lunară a acelui mijloc fix va fi contabilizată pe cheltuieli nedeductibile (implicit în 6818, însă contul poate fi modificat folosind parametrul MIFD1,2,3 — detalii despre acestea se găsesc în secțiunea Configurare program II). Tot în luna 01 se va șterge din DETALII MIJLOC FIX câmpul MODERNIZARE ANTERIOARĂ.
ATENȚIE: valoarea rămasă de amortizat, reevaluarea, ct. 105 și modernizarea anterioară sunt influențate de transferul de solduri. Este recomandat să blocați lunile anterioare înainte de a modifica aceste câmpuri.
În cele trei câmpuri numite CONT CORESPONDENT se pot încărca conturile creditoare prin care se contabilizează amortizarea, în situația în care doriți să fie diferite de conturile implicite folosite de program. Setați parametrul CFG5 poziția 22 = C.